クレジットカードのチャージオフ率とは何ですか

クレジット カードの償却率は、クレジット カード発行会社の純償却総額をカードの平均債務残高で割ることによって求められるパーセンテージです。

クレジットカードのチャージオフ率の定義と例

クレジット カードの償却率は、クレジット カード発行会社の純償却総額、つまり債務不履行額を、そのカードの平均未払いクレジット カード負債総額で割ることによって得られるパーセンテージです。

たとえば、クレジット カード発行会社が年間 14 億ドルのクレジット カード負債を償却し、平均クレジット カード負債が 1,000 億ドルある場合、そのクレジット カードの償却率は 1.4% になります。

消込率は、月次や四半期など、さまざまな期間からの消込を使用して決定できます。次に、その月または四半期の償却額が年換算されます (1 か月の場合は 12 倍、四半期の場合は 4 倍)。次に、年間の償却総額をクレジット カードの未払い総額で割って、年間償却率を計算します。

したがって、クレジット カード発行会社の特定の月の償却額が 1 億ドルで、クレジット カード債務の平均残高が 1,000 億ドルの場合、年換算額は 12 億ドルになります (1 億ドル × 12)。したがって、発行会社のクレジット カードの償却率は 1.2% になります。

クレジット カードのチャージオフ レートの仕組み

クレジット カード口座の支払期限が 6 か月経過すると、クレジット カード発行会社はカードを閉鎖し、口座から引き落とします。貸倒償却は顧客の債務を免除するものではありませんが、貸倒償却は発行会社の財務諸表に損失として反映されます。

これらの償却率を決定するために、これらの償却額をクレジット カード発行会社の平均未払いクレジット カード負債で割ります。償却率は純額です。つまり、以前に償却された金額が回収されると償却率が低下します。

より広範な経済状況など、いくつかの要因が償却率に影響を与えます。償却率は景気が良くなると低下し、経済が低迷すると上昇する傾向があります。 2021年上半期の時点で、全国的なクレジットカードのチャージオフ率は2.39%です。 2008 年の金融危機後の数年間、クレジット カードの償却率は 10% を超えました。

クレジット カードの償却は基本的にクレジット カード発行会社にとって損失となるため、企業は償却率を最小限に抑えるよう努めます。発行会社が自社の償却率が高すぎると判断した場合、クレジット カードの資格を得るために最低限必要なクレジット スコアを引き上げるなどの信用引き締め措置を講じる場合があります。

注記

クレジットカード会社が、より高い償却率を許容できると判断した場合、クレジット発行基準を緩和するか、少なくとも厳格化を遅らせる可能性があります。

2008 年の大不況の後、クレジット カード発行会社は主に失業率を使用して、クレジット カードの償却率を予測しようとしました。しかし、この分析は不十分であり、クレジットカードの償却率を予測するには他のマクロ経済指標も使用すべきであると主張する人もいます。

クレジットカードのチャージオフ率とクレジットカードの延滞率

クレジット カードのチャージオフ率に関連する指標として、クレジット カードの延滞率があります。

ただし、延滞率は、30 日以上支払い期限を過ぎたクレジット カード残高を、現在の (平均ではない) クレジット カード債務残高で割ることによって計算されます。

したがって、特定の日にクレジット カード発行会社のクレジット カード債務残高が 1,000 億ドルあり、30 日以上延滞している口座が 17 億ドルある場合、その延滞率は 1.7% になります。

重要なポイント:

重要なポイント

• クレジット カードの償却率は、クレジット カード発行会社の年間純償却額を平均債務残高で割ることによって計算されます。

• クレジット カード発行会社にとって償却は損失であるため、クレジット カードの償却率を可能な限り低く抑えたいと考えています。

• クレジット カードの償却率は、30 日以上支払い期限を過ぎた口座残高を現在のクレジット カードの未払い額で比較するクレジット カードの延滞率とは異なります。

• 米国の商業銀行の全国的なクレジットカードの償却率は、2021年初めの時点で3%未満ですが、2008年の金融危機後の一定期間は10%を超えていました。